Incidentele middelen Politiek Akkoord 2022-2026
Met de vaststelling van het Politiek Akkoord 2022-2026 hebben de partijen die het akkoord sloten ook afspraken gemaakt om (extra) middelen vrij te maken voor een aantal prioriteiten in deze periode. Deze middelen zijn vrijwel allemaal incidenteel verwerkt in de gemeentelijke meerjarenbegroting en vallen allen weg na 2026. In bijlage 5 is hiervan een overzicht opgenomen.
Voor de incidenteel gedekte ontwikkelingen geldt dat het gesprek over continuering gevoerd zal dienen te worden in de nieuwe raadsperiode (na verkiezingen van maart 2026). Daar waar besluitvorming over specifieke onderwerpen - zoals bijvoorbeeld de contractverlenging van de Dordtpas - vanuit onontkoombaarheid niet tot die tijd kan wachten, voeren wij al eerder het gesprek hierover met uw raad.
Vervangingsinvesteringen na 2029
In deze perspectiefnota richten we ons op de jaren 2025-2029. Vanaf 2030 neemt het tekort toe door een toename in de kapitaallasten waarvoor geen dekking in de begroting aanwezig is. Dit komt door benodigde vervangingsinvesteringen in onder andere onderwijshuisvesting, wegen en kademuren (huidige inschatting ongeveer € 3 miljoen structureel aan kapitaallasten). Hiervoor is nog geen structurele dekking in het perspectief beschikbaar.
Op dit moment maken we een meerjaren investeringsplanning (MIP) waarbij we de geplande investeringen realistischer in de tijd wegzetten zodat we ook de daarbij behorende kapitaallasten beter kunnen begroten. De financiële uitwerking hiervan maken we zichtbaar bij de Begroting 2026.
Weerstandsvermogen aanvullen met onverdeeld rekeningresultaat 2024
Samen met de Algemene Reserve dient de Reserve Grondbedrijf als risicoreserve en vormen beiden het beschikbare weerstandsvermogen voor de berekening van de weerstandsratio. In de Jaarstukken 2024 is zichtbaar gemaakt dat de weerstandsratio onder druk staat en onder de 1,0 geraakt door toegenomen risico's en een teruglopende Reserve Grondbedrijf. Het aanvullen van de Reserve Grondbedrijf als ontwikkeling is eerder al in deze perspectiefnota benoemd.
Om de weerstandsratio weer richting het afgesproken niveau van 1,0 te brengen is het nodig het onverdeeld rekeningresultaat uit de Jaarstukken 2024 volledig toe te voegen aan de Algemene Reserve. Hiervoor is in het raadsvoorstel een apart beslispunt opgenomen.
Bovenstaand scenario voor het onverdeeld rekeningresultaat 2024 is – in opvolging van de Motie 17a Raad aan zet – op 20 mei aan de commissie voorgelegd als enige mogelijke scenario binnen de kaders van de nota Risicosturing en Weerstandsvermogen. De commissie heeft dit scenario onderkend.
Ambities bomen en spelen
Bomen
Het college heeft aan de motie “bomenonderhoud”, met als doel om het bomenprogramma ook in 2026 op scenario C uit te voeren, al invulling gegeven. De andere motie, “Dordt verdient meer investering in bomen”, vraagt om structurele groei naar scenario B. Hiervoor is geen structurele dekking in het financieel perspectief gevonden.
Spelen
Bij de begrotingbehandelingen 2025 zijn voor Spelen diverse scenario’s geschetst. Het huidige scenario is scenario D: “Verschralen”. Er is op dit moment geen dekking in het financieel perspectief gevonden om te groeien naar scenario C “behouden wat er is”, of hoger.
Ten aanzien van de ambities bij bomen en spelen geldt dat deze – gelijk aan de aflopende incidenteel gedekte ontwikkelingen uit het Politiek Akkoord - volgend jaar na de verkiezingen mee afgewogen kunnen worden.